二、申请人的资格要求

（1）投标人持有行业主管部门颁发的会计师事务所执业资格证与有效的营业执照，具有证券期货相关业务资格（若投标人为分所，投标人的总所应当具备）。

（2）投标人具有固定的工作场所，组织机构健全，内部管理和控制制度较为完善并且执行有效；没有处于被责令停业，财产被接管、冻结或破产状态。

（3）投标人具有良好的执业质量记录，按时保质完成审计工作任务，在审计工作中没有出现重大审计质量问题和不良记录，具备承担相应审计风险的能力。

（4）投标人具有良好的职业记录和社会声誉，认真执行有关财务审计的法律、法规和政策规定。

（5）投标人近3年不存在以下情形：①因违法违规行为被财政部、省级财政部门、证监会给予没收违法所得、罚款、暂停执行部分业务等行政处罚；②被财政部、省级财政部门、证监会给予警告两次以上；③负责审计的金融企业存在重大资产损失、重大财务造假行为、金融企业或其负责人存在重大违法违规行为，会计师事务所已发现但未按照《中国注册会计师审计准则》和《中国注册会计师职业道德守则》相关规定履行关注、识别、评价等审计程序，或未按上述规定履行向金融企业审计委员会、董事会、监事会，或股东、同级财政部门、金融监管部门报告；④被财政部、省级财政部门根据会计师事务所执业质量，明确其不适合承担金融企业审计工作。

（6）投标人未被列入“信用中国”网站“失信被执行人或重大税收违法案件当事人名单”；不处于中国 “政府采购严重违法失信行为信息记录”中的禁止参加政府采购活动期间。
（7）本项目不接受联合体投标。

三、